Eficiência Tributária — Zanella Wealth Management

◈ 1. Renda Tributável

CLT / Pró-labore / Aluguel — entra na base e gera crédito

Renda tributável anual R$ 600.000,00

IR Progressivo Pago auto

IR estimado (tabela prog.) R$ 0,00

◈ 2. Dividendos (PF Empresária)

⚠ Isentos mas entram na base mínima sem crédito

Dividendos anuais R$ 800.000,00

◈ Situação Tributária Consolidada

Alíquota efetiva real

IR mínimo líquido ÷ Base total

◈ 3. Portfólio Financeiro

3.1 Portfólio Total Atual

Patrimônio total investido R$ 5.000.000,00

Contexto — não gera crédito diretamente R$ 5.000.000,00

3.2 Vencimentos / Resgates Este Ano

⟳ Crédito de IR só é gerado no resgate ou vencimento

Valor que vence/resgata em 2025 R$ 1.000.000,00

Alíquota média dos tributados

IR sobre os rendimentos

15.00%

Crédito estimado dos vencimentos

IR mínimo descoberto após vencimentos

3.3 Novo Aporte

Valor do novo aporte R$ 500.000,00

◈ Alocação do Aporte —

◈ Simulador de Equivalência de Retorno

Mesmo retorno líquido de caixa — diferença está no crédito gerado pelo tributado.

Retorno líquido alvo (referência isento) 12.00%

Eficiência Tributária — Alíquota Mínima de 10%